Alle virksomheder, som er underlagt hvidvaskloven, skal gennemføre kundekendskabsprocedurer. Det gælder både ved etablering af et kundeforhold, hvis en kundes forhold forandres og i øvrigt på ”passende” tidspunkter. Et særligt tidspunkt, hvor risikoen for hvidvask er ekstra stor, er når en virksomhed oprettes. Er du underlagt hvidvaskloven og assisterer du med virksomhedsoprettelser, skal du således være ekstra opmærksom.
Kundekendskabsprocedurer skal altid gennemføres ved virksomhedsoprettelser
Det fremgår af Hvidvasksekretariatets Nationale Risikovurdering af Hvidvask fra 2022, at ”oprettelse af virksomheder” er en ydelse, der vurderes at udgøre en høj risiko for hvidvask. Som omfattet af hvidvaskloven bør man derfor have et særligt fokus, når en kunde – ny eller eksisterende – henvender sig og anmoder om assistance til at stifte en ny virksomhed. Det forhold, at personen eller virksomheden er en eksisterende kunde, ændrer ikke på, at oprettelse af en virksomhed er en aktivitet, hvor der efter hvidvaskloven skal gennemføres kundekendskabsprocedurer.
Erhvervsstyrelsen skriver: ”Der skal både gennemføres kundekendskabsprocedurer på den, der henvender sig direkte og på den nystiftede virksomhed, herunder den eller de personer, der kommer til at udgøre den nystiftede virksomheds ejerkreds ved stiftelsestidspunktet.
Iagttages dette ikke, vil det være muligt for en person eller en virksomhed at bede en rådgiver om at stifte en ny virksomhed, uden at der blev gennemført kundekendskabsprocedurer ift. den nye virksomhed og denne ejerkreds. Det harmonerer hverken med den risiko, der er forbundet med ydelsen, eller med hvidvasklovens formål.”
Erhvervsstyrelsen slår dermed fast, at man er forpligtet til at gennemføre kundekendskabsprocedurerne uanset om dem der henvender sig, er eksisterende kunder eller ej – og det indbefatter også indhentning af oplysninger om virksomhedens reelle ejere.
Læs Erhvervsstyrelsens særlige afsnit om kundekendskabsprocedurer i forbindelse med virksomhedsoprettelser her: Hvidvasklovens anvendelsesområde og tilhørende forpligtelser | erhvervsstyrelsen.dk
Kontakt os
Vi tager meget gerne en uforpligtende snak med dig om dine kundekendskabsprocedurer. Vi hjælper dagligt masser af virksomheder med at overholde lovgivningen. Ring til os på 7025 5065 eller send en mail til [email protected], så vender vi tilbage.
